2024年12月，人力資源社會保障部等五部門聯合發布《關于全面實施個人養老金制度的通知》(以下簡稱《通知》)，個人養老金制度正式從試點進入“全面實施”階段。

　　連日來，個人養老金制度成為古城市民關注的熱點話題。和以往相比，該政策有哪些新變化?存進去的錢能購買哪些產品?賬戶資金能否提前支取?針對這些熱點問題，記者進行了多方采訪。

　　關注

　　“個人養老金”有何新變化?

　　“我在2023年就已經開立了個人養老金賬戶，新實施的政策中，繳費金額和抵稅政策有什么變化?”“我媽媽今年剛退休，還可以開戶嗎?”日前，市民陳女士就自己關心的兩個問題咨詢記者。

　　2022年11月，個人養老金制度在北京、上海、廣州、西安、成都等36個城市或地區先行落地。自2024年12月15日起，個人養老金制度從36個先行城市(地區)推開至全國。

　　“個人養老金制度全面實施，政策沿用試點時期各項政策，每年繳納個人養老金的上限依然為12000元，同時，也享受遞延納稅優惠政策(按照12000元/年的限額標準，在綜合所得或經營所得中據實扣除)。”招商銀行西安分行個人養老金業務產品經理張文緯告訴記者，全國所有城市凡是參與基本養老保險人員均可參與個人養老金業務，但已經在人社記錄的退休人員無法開立個人養老金賬戶。

　　張文緯告訴記者，在個人所得稅APP中“個人養老金扣除信息管理”功能中，已經參與個人養老金的市民，可通過掃描個人養老金繳費憑證二維碼，在個人所得稅預扣預繳或匯算清繳階段進行稅前扣除，即可享受當年的稅收優惠。

　　“如何獲取個人養老金繳費憑證二維碼呢?”網友“橘子”發帖詢問。“打開開戶銀行手機銀行APP，在‘個人養老金專區’可按照月度、年度查詢下載個人養老金繳費憑證。”中國銀行陜西省分行個人金融業務部主管丁茉莉說。

　　“如果交了一年，就必須每年都要交嗎?”2024年3月，市民劉先生在個人養老金賬戶里存了12000元，但2025年應該存多少，他有點疑惑。

　　“繳費金額是可以變的。”丁茉莉告訴記者，市民可以在自然年度內按月、分次或者按年度自愿繳費，也可以根據實際情況中斷繳費。

　　疑問

　　存進去的錢能買啥?

　　養老金的儲備不僅靠“繳”，更要靠“投”。

　　“除了稅收等政策優惠，市民最關心的就是存進去的錢，能購買哪些產品。”丁茉莉告訴記者，市民個人養老金資金賬戶的資金，可以自主選擇購買經國家金融監管總局和證監會確定的儲蓄存款、理財產品、商業養老保險、公募基金、國債等個人養老金產品。

　　記者了解到，人力資源社會保障部等五部門聯合發布的《關于全面實施個人養老金制度的通知》指出，要優化產品供給，并明確將國債納入個人養老金產品范圍，將特定養老儲蓄、指數基金納入個人養老金產品目錄。“新增的3類均為風險低、收益穩的產品，有利于個人養老金保值增值。”

　　“截至1月6日，招商銀行個人養老金在售產品數量共298只，其中存款4只、保險14只、理財11只、養老基金187只、指數基金82只。”張文緯告訴記者。值得關注的是，個人養老金產品較普通財富產品還具有定價優勢以及費率優惠。

　　以個人養老金理財產品為例，其具有長期性、穩健性和普惠性的特點，有利于滿足投資者對于個人養老金投資的需求。“我行在售的個人養老金理財產品，實行0認購費、0申購費、0贖回費，部分產品可申請提前贖回。”張文緯告訴記者，申購個人養老金基金產品，可享受申購費率一折優惠，管理及托管費還可享受五折優惠。

　　擔憂

　　遇到特殊情況，能否提前取?

　　“參加個人養老金后，可以中途把錢取出來嗎?”“個人養老金可以繼承嗎?”不少網友在社交平臺上發帖咨詢。

　　記者了解到，2024年12月12日，人力資源社會保障部等五部門聯合發布的《關于全面實施個人養老金制度的通知》增加了提前領取的情形。除了現有達到領取基本養老金年齡、完全喪失勞動能力、出國(境)定居等領取條件的情形外，“參加人患重大疾病”“領取失業保險金達到一定條件”“正在領取最低生活保障金”，也可以申請提前領取個人養老金。參加人死亡后，其個人養老金資金賬戶中的資產可以繼承。

　　“參加人達到個人養老金領取條件，可以通過各級社會保險經辦機構、全國統一線上服務入口和個人養老金資金賬戶開戶銀行提出申請，經社會保險經辦機構核實后，由開戶銀行將個人養老金發放至本人社保卡銀行賬戶。”丁茉莉告訴記者，在領取方式上，參加人可以選擇按月、分次或者一次性領取個人養老金。

　　(記者 李猛)